Kalkulator VAT: z netto na brutto i z brutto na netto
Wpisz kwotę, wybierz kierunek i stawkę: cena netto, kwota VAT i cena brutto pojawiają się natychmiast, razem z użytym wzorem. Obliczenia odbywają się w Twojej przeglądarce.
- Netto → brutto i brutto → netto
- Polskie stawki jednym kliknięciem
- Wzór widoczny od razu
- Za darmo
100% prywatności — Wszystko jest przetwarzane bezpośrednio w Twojej przeglądarce: Twoje pliki, głos i obraz nigdy nie są wysyłane na serwery Chatzam.
Jak obliczyć VAT?
-
Wpisz kwotę
Podaj cenę i zaznacz, czy jest to kwota netto (netto → brutto), czy brutto, czyli z podatkiem (brutto → netto).
-
Wybierz stawkę
Kliknij 23%, 8% lub 5% albo wpisz inną stawkę w wolnym polu, na przykład 19% dla Niemiec.
-
Skopiuj wynik
Kwota netto, VAT i brutto pojawiają się od razu razem ze wzorem. Skopiuj je jednym kliknięciem do oferty lub faktury.
Poprawne obliczenie VAT w obie strony
Z netto na brutto
Cena brutto i kwota VAT na podstawie ceny netto: 100 zł netto przy stawce 23% to 123 zł brutto.
Z brutto na netto
Odczytaj cenę netto i podatek zawarty w cenie brutto, bez typowego błędu „minus 23%”.
Dowolna stawka
Trzy polskie stawki jednym kliknięciem i wolne pole na każdą inną: 19% w Niemczech, 21% w Czechach…
Wzór i kopiowanie
Zastosowany wzór widać pod wynikiem, a przycisk kopiuje kwoty, aby wkleić je w dowolnym miejscu.
Wzory: jak przeliczyć netto na brutto i brutto na netto
Aby przejść z ceny netto na cenę brutto, mnożymy ją przez (1 + stawka): brutto = netto × (1 + stawka). Przy VAT 23% 100 zł netto daje 100 × 1,23 = 123 zł brutto, w tym 23 zł podatku. W drugą stronę dzielimy: netto = brutto / (1 + stawka). Cena 123 zł brutto odpowiada 123 / 1,23 = 100 zł netto. Najczęstszy błąd to odjęcie 23% od ceny brutto: 123 zł − 23% = 94,71 zł, co jest nieprawdą, bo VAT liczy się od kwoty netto. Aby wyodrębnić VAT zawarty w cenie brutto, pomnóż ją przez 23/123 przy stawce 23% (123 × 23/123 = 23 zł), przez 8/108 przy stawce 8% i przez 5/105 przy stawce 5%.
Stawki VAT w Polsce: 23%, 8% i 5%
Podstawowa stawka 23% obejmuje większość towarów i usług. Obniżona stawka 8% dotyczy m.in. usług gastronomicznych i hotelowych, przewozu osób, większości leków oraz budownictwa mieszkaniowego objętego społecznym programem mieszkaniowym. Stawka 5% obejmuje przede wszystkim podstawowe artykuły spożywcze, takie jak pieczywo, nabiał czy mięso, a także książki i niektóre czasopisma. Istnieje też stawka 0%, stosowana m.in. przy eksporcie towarów i wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów. Przepisy przypisują stawki do konkretnych grup towarów i usług, więc w razie wątpliwości co do stawki dla Twojego produktu lub usługi sprawdź ją na podatki.gov.pl, zanim wystawisz fakturę.
VAT w innych krajach, zaokrąglenia i zwolnienie z VAT
Poza Polską wpisz stawkę w polu „Inna stawka”: 19% to podstawowa stawka w Niemczech (7% obniżona), 21% w Czechach (12% obniżona), 20% w Wielkiej Brytanii, 17% w Luksemburgu. Wzór jest wszędzie taki sam. Kwoty są zaokrąglane do grosza: 45 zł brutto przy stawce 8% daje 41,67 zł netto i 3,33 zł VAT. Jeśli korzystasz ze zwolnienia podmiotowego z VAT (art. 113 ustawy o VAT, przy sprzedaży do 200 000 zł rocznie), nie doliczasz podatku do swoich cen, a na fakturze podajesz podstawę zwolnienia. Aby dodać rabat lub podwyżkę do ceny przed lub po opodatkowaniu, użyj naszego narzędzia „Kalkulator procentowy”.
Najczęściej zadawane pytania
Jak obliczyć VAT 23%?
Pomnóż cenę netto przez 0,23, aby otrzymać kwotę VAT, lub przez 1,23, aby od razu uzyskać cenę brutto. Dla 250 zł netto: 57,50 zł VAT i 307,50 zł brutto.
Jak przeliczyć cenę brutto na netto?
Podziel cenę brutto przez (1 + stawka): przy 23% dzielisz przez 1,23. Zatem 61,50 zł brutto to 50 zł netto. Nie odejmuj 23% od kwoty brutto: wyszłoby ok. 47,36 zł, co jest błędem.
Jak obliczyć kwotę VAT z ceny brutto?
Oblicz brutto − brutto / (1 + stawka). Przy 23% wystarczy pomnożyć kwotę brutto przez 23/123: 123 zł brutto zawiera 23 zł VAT. Przy 8% pomnóż przez 8/108, a przy 5% podziel kwotę brutto przez 21.
Jaka stawka VAT obowiązuje w gastronomii?
W Polsce usługi gastronomiczne są zwykle objęte stawką 8%, ale np. napoje alkoholowe podaje się ze stawką 23%. Wiele podstawowych artykułów spożywczych kupowanych w sklepie ma stawkę 5%. Szczegóły zależą od rodzaju produktu, więc w razie wątpliwości sprawdź przepisy.
Jaki jest VAT w Niemczech i w Czechach?
W Niemczech stawka podstawowa wynosi 19%, a obniżona 7%. W Czechach stawka podstawowa to 21%, a obniżona 12%. Wpisz wybraną stawkę w polu „Inna stawka”.